公司制度

一、 總則

1、為了加強公司內部管理，規范公司財務(wù)報銷(xiāo)行為,倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

2、 本制度根據相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財務(wù)報銷(xiāo)分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專(zhuān)項支出等,以下分別說(shuō)明報銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷(xiāo)制度和報銷(xiāo)流程。

3、 本制度適用公司全體員工。

二、日常費用報銷(xiāo)流程

日常費用主要包括差旅費、電話(huà)費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓費、資料費等。在一個(gè)預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

三、 費用報銷(xiāo)的一般規定

1、報銷(xiāo)人必須取得相應的合法票據(相關(guān)規定見(jiàn)發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

2、填寫(xiě)報銷(xiāo)單應注意:根據費用性質(zhì)填寫(xiě)對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫(xiě)，注明附件張數；金額大小寫(xiě)須**一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費用內容或事由。

3、 按規定的審批程序報批。

4、 報銷(xiāo)5000元以上需提前**通知財務(wù)部以便備款。

5、費用報銷(xiāo)的一般流程:報銷(xiāo)人整理報銷(xiāo)單據并填寫(xiě)對應費用報銷(xiāo)單→ 須辦理申請或出入庫手續的應附批準后的申請單或出入庫單→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理→總經(jīng)理審批→到出納處報銷(xiāo)。

四、工薪福利支付流程

（一）、 工資支付流程：

1、每月08日由行政將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標準（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì )保險及住房公積金等信息）轉交財務(wù)部；

2、每月15日由財務(wù)部支付上月工資；

3、每月末之前員工到財務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內資金進(jìn)行核實(shí)。